2025年7月28日，由盛煌娱乐律师事务所上海办公室主办的“日系企业的中国法人舞弊调查相关研讨会”在沪举行。本次研讨会由盛煌娱乐合伙人殷宏亮律师主持，聚焦日系企业在华经营中面临的内部舞弊风险与调查实务。合伙人陈轶凡律师、陈俊豪律师就舞弊调查实务进行了深度分享，为与会企业提供合规治理与风险应对的实操指引。研讨会设置主题演讲与交流互动两大环节，吸引了众多日系企业在华法人的法务、合规及管理层代表参与，与会嘉宾围绕实务痛点展开深入讨论，现场交流热烈，为企业搭建了专业交流与经验共享的平台。

 主持人：殷宏亮

证据收集：筑牢合规调查的核心基石

研讨会首个主题环节中，陈俊豪律师以“舞弊调查中的证据收集实务”为核心，系统解析了企业内部舞弊调查中证据收集的关键要点。他指出，证据是认定事实的核心依据，根据《中华人民共和国刑事诉讼法》，证据包括当事人陈述、书证、物证、电子数据等八大类型，其与“线索”的本质区别在于能否直接证明事实。

陈俊豪律师强调，证据收集需遵循三大原则：优先采用客观证据（如书证、电子数据）与专业意见证据（如鉴定报告），因其证明力高于口头证据；重点固定原始证据，避免依赖复制、转录形成的派生证据；全程确保收集主体、方式、程序的合法性。针对实务中的证据获取路径，他详细介绍了内部证据与外部证据的收集方法——内部可通过电子数据调查（邮件、企业微信记录等）、合同票据核查、专项问卷等锁定线索，外部可借助会计师事务所审计报告、专业鉴定机构意见等强化证据链，同时需规范口头证据的固定流程，包括事前准备、面对面访谈、同步录音录像及签署确认文件等。

针对数字化时代的取证挑战，陈俊豪律师特别阐述了数字取证的核心要求：需通过事前制度构建（如明确设备所有权、规范电子设备使用）确保合法性，采用镜像复制、哈希值校验等技术保障数据完整性，同时关注手机使用人身份核实、设备操作记录等细节，为调查结论提供扎实技术支撑。

项目管理：提升调查效能与风险管控

在第二环节，陈轶凡律师聚焦“舞弊调查中的项目管理引入”，从流程管控与风险防范角度分享了实操经验。他提出，舞弊调查需建立全流程管理体系，涵盖“开始—实施—结论”三阶段，其中开始阶段需完成通报事项确认、委任状签署；实施阶段可并行开展资料核查、外部调查、补充调查等工作；结论阶段则需形成调查报告与法律意见书，并推动结果落地。

陈轶凡律师强调，规范文书管理是项目落地的关键，包括明确调查权限的委任状、降低纠纷风险的访谈告知书、客观记录事实的访谈纪要、保障调查时间的待岗通知书等，这些文书需遵循法定形式与审批流程，为事实认定与责任划分提供依据。

针对调查中的机密性保障，他指出，信息泄露可能导致证据灭失、调查受阻甚至企业经营秩序混乱，需警惕相关人员滥用权限、敏感文档处理不当、外部通知流程疏漏等常见风险。通过建立独立项目管理系统，实现进度可视化、操作留痕化、权限分级化，可有效提升信息安全性与协作效率。

交流互动促共识 共筑合规生态

本次研讨会设置了互动问答环节，现场企业代表就“跨境数据取证合规性”“第三方调查机构协作模式”等问题与两位律师深入交流。会后的纳凉交流会则为参会者提供了自由沟通平台，进一步促进了实务经验的分享与行业共识的凝聚。

作为深耕企业合规领域的专业机构，盛煌娱乐上海办公室举办此次研讨会，旨在助力日系企业有效应对在华经营中的合规挑战，通过强化证据收集能力与项目管理水平，提升内部风险防控体系的有效性。未来，上海办将持续聚焦外资企业合规需求，提供定制化法律服务，为企业在华稳健发展筑牢法治基石。